Presupuesto Anual de Gastos y Recursos

Año 1996 - En Pesos
PRESUPUESTO DE RECURSOS
Concepto Monto
Tasa de Fiscalización y Control 17.856.025
Otros Recursos 400.000
   
Total Presupuesto de Recursos 18.256.025
   
PRESUPUESTO DE GASTOS
Concepto Monto
Gastos en Personal 8.444.377
Bienes de Consumo 278.636
Servicios no Personales 9.243.012
Bienes de Uso 290.000
   
Total Presupuesto de Gasto 18.256.025
Auditorías realizadas por la AGN al ENARGAS EN 1996
Actuación ENRG N°
Fecha de Entrada
Tema
Objeto De Auditoria
1055/96
8/2/96
Obras en la Vía Pública
 Examinar la ejecución del plan de acción con relación al logro de los objetivos y/o metas de regularidad, eficacia y eficiencia respecto del ENARGAS, en el ejercicio de control sobre la ejecución de obras en la vía pública por parte de las empresas distribuidoras del servicio.
4527/96
11/6/96
Atención de Reclamos de Usuarios
 Verificar si el ENARGAS ha instrumentado un sistema de control eficiente y eficaz de los reclamos que efectúa el usuario como así también constatar la implementación de un manual de procedimientos administrativos que regule la tramitación interna de los mismos.
1757/96
5/3/96
Inversiones Obligatorias año 1993
 Verificar la legalidad de la compensación de la sanción administrativa pecuniaria, por una obligación adicional de hacer, en relación con el cumplimiento de las inversiones obligatorias correspondientes al año 1993.
2957/96
18/4/96
Estructura de Control Interno Ejercicio 1995
 Evaluar la estructura de control interno representado por el ambiente de control, el sistema contable y los procedimientos de control del Ente, en cuanto a la existencia, efectividad y continuidad de operación.
3782/96
1515/96
Balance Ejercicio 1994
 Dictaminar sobre los Estados Contables del ENARGAS correspondientes al ejercicio 1994.
8578/96
16/10/96
Ajustes Tarifarios
 Verificar el procedimiento aplicado para la determinación de los ajustes de las tarifas de distribución de gas natural aprobados oportunamente por el Ente, en razón de los siguientes conceptos: ajuste de los cuadros tarifarios por variación del PPI y por variación del precio del gas en el punto de ingreso al sistema del transporte.
1046/96
11/12/96
Inversiones Obligatorias año 1994
 Examinar la ejecución del plan de acción con relación al logro de los objetivos y/o metas de regularidad, eficacia y eficiencia respecto de los controles efectuados por el ENARGAS, en relación al cumplimiento de las inversiones obligatorias de las Distribuidoras para el año 1994.
Resumen del Presupuesto Ejecutado 1996

(Devengado en Pesos)
CONCEPTO
MONTO
Gastos en Personal
7.399.221,11
Personal Permanente
6.895.170,03
Asignaciones Familiares
43478,99
Asistencia Social al Personas
445.825,68
Beneficios y Compensaciones
14.746,51
Bienes de Consumo
400.849,30
Productos Alimenticios
76.134.19
Textiles y Vestuarios
190,40
Productos de Papel, Cartón e Impresos
246.247,38
Productos de Cuero y Caucho
46,10
Productos Químicos, Combustibles y Lubricantes
25.295,04
Productos Metálicos
6.894,06
Otros Bienes de Consumo
45.842,13
Servicios no Personales
6.370.818,70
Servicios Básicos
594.429,13
Alquileres y Derechos
389.831,65
Mantenimiento, Reparación y Limpieza
308.591,41
Servicios Técnicos y Profesionales
3.267.077,66
Servicios Comerciales y Financieros
170.318,16
Publicidad y Propaganda
963.821,05
Pasajes y Viáticos
380.292,93
Impuestos, Derechos y Tasas
129.165,25
Otros Servicios
167.291,46
Bienes de Uso
217.440,55
Maquinaria y Equipo
209.479,10
Libros revistas y otros elementos coleccionables
7.961 45
Total Ejecutado Presupuesto 1996
14.388.129,66
ENTE NACIONAL REGULADOR DEL GAS

Estado de Situación Patrimonial 

al 31 de Diciembre de 1996
ACTIVO  
$
ACTIVO CORRIENTE    
Caja y Bancos Notas 3.1 y 4.1
7.699.610,43
Otros Créditos Nota 4.2
114.014,47
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE  
7.813.684,90
ACTIVO NO CORRIENTE    
Bienes de Uso Anexo I y Notas 3.2, 4.3 y 4.6
6.500.358,95
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE  
6.500.358,95
TOTAL DEL ACTIVO  
14.314.043,85
PASIVO  
$
PASIVO CORRIENTE    
Cuentas a Pagar  
337.43204
Remuneraciones y Cargas Sociales  
789.109.33
Deudas Fiscales  
80.171.52
Otros Pasivos Nota 4.4
3.296.778,36
TOTAL PASIVO CORRIENTE  
4.485.491,27
TOTAL DEL PASIVO  
4.485.491,27
PATRIMONIO NETO (Según Estado respectivo)  
9.828.552,58
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO  
14,314.043,85
ENTE NACIONAL REGULADOR DEL GAS

Estado de Recursos y Gastos correspondientes al Ejercicio

N° 4 finalizado el 31 de diciembre de 1996
   
$
$
RECURSOS      
INGRESOS CORRIENTES      
INGRESOS NO TRIBUTARIOS.      
Tase de Fiscalización y Control Nota 4.5.1
13.602.143,39
  
Tasa de Fisc. y Control Subdistribuidoras Nota 4.5.1
112.417,12
  
Otros Ingresos Nota 4.5.2
405.332,00
14.119.892,51
VENTA DE BIENES      
Venta de Bienes de Uso  
27.631,97
27.631,97
TOTAL RECURSOS    
14.147.524,48
GASTOS      
GASTOS CORRIENTES Anexo II
15.335.879,83
15.335.879,83
COSTO DE BIENES DE USO DESAFECTADOS DEL PATRIMONIO  
Bienes desafectados  
1.393.982,30
  
Bienes vendidos  
15.465,96
1.409.448,26
TOTAL GASTOS    
16.745.328,09
DEFICIT DEL EJERCICIO    
-2.597.803,61
ENTE NACIONAL REGULADOR DEL GAS

Estado de Evolución del Patrimonio Institucional

por el Ejercicio finalizado el 31 de Diciembre de 1996
DETALLE  
$
Superávit acumulado al comienzo del Ejercicio
12.426.356,19
12.428.356,19
Déficit del Ejercicio s/Estado correspondiente
-2.597.803,61
-2.597.803,61
TOTAL
9.828.552,58
  

 
 
ENTE NACIONAL REGULADOR DEL GAS

Estado de Origen y Aplicación de Fondos

al 31 de Diciembre de 1996 - En Pesos
ORIGEN DE FONDOS
FLUJO ANUAL  
-475.490,28
Ahorro/Dasahorro de la gestión
-1.188.355,35
  
Variación de Prev. y Reservas Técnicas acumuladas    
Variación de Amortizaciones acumuladas
712.855,07
  
PATRIMONIO  
0,00
Transferencias de Capital recibidas del Sector Público    
VARIACION DE ACTIVOS    
Disminución de Activos Corrientes Financieros  
10.502.824,43
Disponibilidades
9 262.192,04
  
Inversiones Financieras    
Créditos
1.300.032,39
  
Otros Activos    
Disminución de Activos No Corrientes Reales  
1.583.072,79
Bienes de Uso
1.583.072,79
  
Bienes Inmateriales    
VARIACION DE PASIVOS    
Incremento de Pasivos Corrientes  
944.226,21
Deudas
944.226 .21
  
Deuda documentada a pagar    
Pastos diferidos    
Otros Pasivos    
TOTAL ORIGEN DE FONDOS  
12.614.633,15
APLICACIÓN DE FONDOS
PATRIMONIO  
1.409.448,26
Reducciones Patrimoniales    
Transferencias de Capital
1.409.448,26
  
VARIACION DE ACTIVOS    
Incremento de Actives Corrientes Financieros  
65.008,55
Disponibilidades    
Inversiones Financieras    
Créditos
66.008,55
  
Otros Activos    
Incremento de Activos No Corrientes Reales  
326.736,63
Bienes de Uso
326.736,63
  
Bienes Inmateriales    
VARIACION DE PASIVOS    
Disminución de Pasivos Corrientes  
10.81 3.439,71
Deudas
10.813.439,71
  
Deuda documentada a pagar    
Pasivos diferidos    
TOTAL APLICACION DE FONDOS  
12.614.633,15
ENTE NACIONAL REGULADOR DEL GAS

Estados Contables al 31 de Diciembre de 1996

Anexo I: Bienes de Uso - En Pesos
Cuenta Principal
Valores al comienzo del Ejercicio
Aumentos
Disminuciones
Valores al cierre del Ejercicio
Depreciaciones
Neto Resultante
Al inicio
Bajas
Del Ejercido
Acumuladas al cierre
Edificios
7.495.647,32
0,00
I.450.000,00
6.045.547,32
295.511,01
56.017,70
119.746,65
359.239,96
5.686.307,36
Rodados
28.900,00
18.049,00
6.300,00
40.649,00
11.560,00
2.520,00
8.129,80
17.169,80
23.479,20
Equipos de comunicación 
228.038,14
2.849,40
0,00
230.887,54
84.845,10
0,00
45.953,12
130.798,22
100.089,32
Equipos para computación
893.994,69
212.540,47
638,00
1.105.697,16
762.508,07
636,00
253.837,77
1.015.709,84
90.187,32
Equip. Educ. y Recreativo
122.482,81
10.393,34
0,00
132.875,92
25.876,89
0,00
26.575,18
52.452,07
80.423,85
Muebles y Maq. de Oficina
1.208.359,85
47.148.40
3.297,56
1.252.210,69
567.606,47
397,52
283.384,01
850.592,96
401.617.73
Equipos Varios
90.232,29
27.927,05
15.140.54
103.018,80
33.771,15
6.356,62
20.603,76
48.018,29
55.000,51
Bibliotecas
0,00
7.829,00
0,00
7.829,00
0,00
0,00
1.565,80
1.565,80
6.263.20
Sala de Audiencias
94.984,10
0,00
0.00
94.984,10
16.996,82
0,00
18.996,82
37.993,64
56.990,46
Anticipo Bienes de Uso
107.696,69
0,00
107.696,69
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
TOTAL
10.270.235,69
326.736,63
1.583.072,79
9.013.899,53
1.800.675,51
65.927,84
778.792,91
2.513.540.58
6.500.358,95
ENTE NACIONAL REGULADOR DEL GAS

Estados Contables al 31 de Diciembre de 1996

Anexo II: Gastos Corrientes
CONCEPTO
$
Remuneraciones, Cargas Sociales y Otros Gastos en Personal
7,835,562.07
Bienes de Consumo
409,704.41
Alquileres y Servicios Básicos
938,642.66
Servicios Técnicos y Profesionales
3,354,256,99
Mantenimiento. Reparaciones y Limpieza
305,490.27
Capacitación
191,639.09
Viáticos y Pasajes
376,21762
Propaganda y Publicidad
957,104.05
Seguros
35,356.05
Impuestos
128,994.84
Comisiones y Gastos Bancarios
24,128.87
Amortización Bienes de Uso
776,792.91
TOTAL
15,335,879.83

Fuente: Informe Anual Enargas 1996